Si vous avez des questions sur la déclaration d’impôts 2023 vous êtes au bon endroit ! Dans cet article, je réponds de manière concrète et efficace à ces questions que vous me posez souvent sur votre impôt sur le revenu.
Est-ce que je dois déclarer mes revenus ?
La déclaration de revenus concerne les personnes qui se trouvent dans les situations suivantes :
- Vous résidez en France
- Votre activité professionnelle principale est en France
- Vous avez eu 18 ans et vous n’êtes plus rattaché au foyer fiscal de vos parents
- Vous résidez à l’étranger mais vos revenus sont de source de française.
En 2020, les règles concernant l’imposition des revenus issus de vos ventes sur Vinted, le Bon Coin ou Airbnb par exemple a changé. Le fisc est informé de votre activité qui doit être déclarée dans certains cas. Faites le point avec l’article dédié : Impôt Vinted, le bon coin, airbnb…Il faut déclarer ses revenus, Oups !
La déclaration de revenus est obligatoire quel que soit le montant de vos revenus, même s’ils sont nuls ou faibles ! Il est même vivement conseillé de faire une déclaration de revenus pour prouver que vous êtes non imposable. Votre justificatif de non-imposition vous sera demandé pour obtenir certaines aides.
Comment faire ma déclaration d’impôts 2023 ?
Depuis 2019, sauf si c’est impossible pour vous, il faut déclarer vos revenus en ligne. Pour déclarer ses revenus, il suffit de se connecter à votre espace particulier sur impots.gouv.fr avec son numéro fiscal et son mot de passe. Certains contribuables qui ont peu de modifications à effectuer sur leur déclaration peuvent même la valider sur téléphone ou tablette via l’application mobile.
Si vous n’avez pas la possibilité de faire votre déclaration sur internet, et que vous avez fait une déclaration papier en 2021 ou 2022, vous recevrez chez vous une déclaration papier à partir d’avril 2023. Vous pouvez aussi faire votre déclaration papier en imprimant directement les formulaires nécessaires sur impots.gouv.fr.
La déclaration automatique pré remplie
Pour la première fois en 2020, certains foyers ont reçu une déclaration pré remplie par le fisc. Dans ce cas, il suffit de vérifier sa déclaration et de la valider. Evidemment, si vous avez des modifications à faire sur votre déclaration c’est possible directement sur votre espace.
Comprendre la base : Le calcul de l’impôt sur le revenu
Il faut suivre 3 étapes pour calculer le montant de l’impôt sur le revenu :
- Divisez le revenu net imposable par votre nombre de parts
- Appliquez ensuite à ce résultat le barème progressif de l’impôt (ci-dessous)
- Multipliez le résultat obtenu par le nombre de parts du quotient familial pour obtenir le montant de l’impôt dû.
| Tranche d’imposition | Taux d’imposition |
|---|---|
| jusqu’à 10 777 € | 0% |
| De 10 778 € à 27 478 € | 11% |
| De 26 479 € à 78 570 € | 30% |
| De 78 571 € à 168 994€ | 41% |
| Au dessus de 168 994 € | 45% |
Cas Pratique – Calcul de l’impôt sur le revenu
Par exemple, imaginons une personne avec un revenu net imposable de 30 000€. Quel est son taux d’imposition ? Vous alliez dire 30 % ?! 30 000 x 30 % = 9 000€ d’impôts ?! Et bien non ce n’est pas du tout comme ça que ça fonctionne…
L’imposition est calculée par tranches, explications :
- Les revenus jusqu’à 10 777 € sont imposés à 0 % = 0 €
- La tranche de revenu de 10 778€ à 27 478€ : soit 16 700 € est imposée à 11 % : 15 845 € x 11 % = 1 837 €
- Enfin, la tranche de revenu de 27 479 € à 74 545 € imposée à 30 % : soit 2 521 € (obtenu en effectuant le calcul 30 000 – 27 479) x 30 % = 756 €.
Donc, le montant total de son impôt est de 0 + 1 837+ 756 = 2593 €
Son taux d’imposition est donc de 8.64% et pas de 30%.
Comment réduire le montant de mon impôt sur le revenu ?
Vous avez des enfants scolarisés ? Un salarié à domicile ? Vous faites des dons à des associations ? Voici autant de situations qui vous permettent de bénéficier de réductions et de crédits d’impôts.
En plus des crédits et réductions d’impôts, il existe un autre moyen encore trop souvent oublié par manque d’informations qui permet de faire de réduire efficacement le montant de ses impôts, il s’agit de la déclaration des frais réels ! Vous êtes salarié ? Vous avez télétravaillé dernièrement ? Lisez sans attendre l’article dédié : Les réductions et crédits d’impôts 2023 à ne pas négliger !
Ne pas payer d’impôts en 2023
Voici le montant du revenu net imposable à ne pas dépasser pour le pas payer d’impôts en 2023.
| Nombre de parts | Célibataire, divorcé, séparé ou veuf | Couple soumis à imposition commune |
| 1 | 16 372 € | — |
| 1,5 | 21 760 € | — |
| 2 | 27 149 € | 30 558 € |
| 2,5 | 32 537 € | 35 947 € |
| 3 | 37 926 € | 41 335 € |
| 3,5 | 43 314 € | 46 724 € |
| 4 | 48 703 € | 52 112 € |
| 4,5 | 54 091 € | 57 501 € |
| 5 | 59 480 € | 62 889 € |
Le calendrier de l’impôt sur le revenu – une année fiscale complète
Le calendrier fiscal 2023 complet est disponible en téléchargement pour les membres premium.
Janvier 2023 : Vous percevez un acompte de 60% de vos crédits et réductions d’impôts calculés d’après vos dépenses et investissements de 2021 déclarés en 2022. En même temps, des acomptes d’impôts sont prélevés sur les revenus fonciers, bénéfices commerciaux, non commerciaux et agricoles.
Avril-Juin 2023 : Vous remplissez votre déclaration de revenus 2023
Le service de déclaration en ligne ouvre cette année le jeudi 13 avril 2023 et jusqu’aux dates limites établies par département et par zone. Pour déclarer vos revenus simplement, il vous suffira de vous rendre dans votre espace « particulier » sur impots.gouv.fr et de vous laisser guider.
| Vous résidez dans le département numéroté : | La date limite de déclaration en ligne |
| départements n°01 à 19 (zone 1) et non-résidents | jeudi 25 mai 2023 à 23h59 |
| départements n°20 à 54 (zone 2) | jeudi 1er juin 2023 à 23h59 |
| départements n°55 à 974/976 (zone 3) | jeudi 8 juin 2023 à 23h59 |
Août 2023 : Vous recevez votre avis d’imposition sur les revenus 2022
Septembre – Décembre 2023 : Le taux de prélèvement à la source est ajusté en fonction des revenus 2022 déclarés. Le fisc vous rembourse également 40% de crédits et réductions d’impôts sur les dépenses de 2022 après déduction de l’avance de 60% faite en janvier 2023. Pour en savoir plus, consultez l’article Remboursement Impôt | Tout ce qu’il faut savoir pour préparer son budget !
Pour les auto entrepreneurs et les indépendants, consultez l’article dédié : Comment faire sa déclaration revenu auto entrepreneur ?
Comment payer et mensualiser ses impôts ?
Quels sont les différents moyens de paiement disponibles pour payer ses impôts ? Si le montant de votre impôt est supérieur à 300€ vous devrez régler le montant en ligne directement sur votre espace sur impots.gouv.fr. Si le montant de votre impôt est supérieur à 300 €, le paiement par chèque, carte bleue, espèces ou virement n’est plus autorisé. Vous disposez de 5 jours pour payer et vous serez prélevé au minimum 10 jours après la date limite de paiement. Pensez donc à bien disposer de l’argent nécessaire sur votre compte au moment de valider le paiement.
Bien que le paiement en ligne soit la règle, d’autres moyens de paiements sont à votre disposition. La mise en place du prélèvement à la source ne permet plus de mensualiser son impôt sur le revenu. Par contre, cela reste possible pour les impôts locaux comme la contribution à l’audiovisuel public et la taxe foncière par exemple. Vos impôts seront alors prélevés en 10 fois de janvier à octobre. Pour découvrir la procédure précise, je vous invite dès maintenant à consulter l’article dédié : Comment mensualiser ses impôts ? Guide pas à pas illustré.
Si vous préférez payer vos impôts locaux en une fois, vous pouvez opter pour le prélèvement à l’échéance. Ce mode de règlement dématérialisé vous permet de payer vos impôts locaux par prélèvement en une fois sur votre compte 10 jours après la date limite de paiement.
Si le montant de l’impôt est inférieur à 300€, il est possible de payer en TIP SEPA (inclus dans l’avis d’imposition), par chèque, virement, en espèces ou par carte bancaire directement au guichet.
Comment procéder si je ne peux pas payer mes impôts ?
Des difficultés financières ou un changement dans vos revenus peut rendre difficile voire impossible le paiement des impôts. En effet, il existe alors 3 solutions souvent méconnues qui permettent d’obtenir une remise partielle voire totale de son impôt. Je vous invite à consulter l’article entièrement dédié, où je vous donne des conseils précis pour cette démarche : Comment payer ses impôts quand on n’a pas d’argent ? 3 solutions
Comment corriger ma déclaration d’impôts 2023 si je me trompe ?
Si vous vous rendez compte de votre erreur avant la date limite de déclaration, vous pouvez faire autant de changements que nécessaire.
Dans l’éventualité où vous vous rendez compte de votre erreur après la date limite de déclaration, il faudra passer par le service de correction en ligne. Ce service n’est pas disponible toute l’année mais seulement entre août et décembre.
Pour les contribuables qui ont fait une déclaration papier, en cas d’oubli il faut contacter le service des impôts par courrier.
Lisez cet article : Corriger Déclaration Impôts | Erreurs à éviter et Procédure à suivre
J’ai une question, comment contacter les impôts ?
| Téléphone 📞 | Internet 💻 | Direct 👩⚖️ |
| Téléphone des impôts :
0 809 401 401 | Mail des impôts : dans votre espace particulier sur impots.gouv.fr | Rendez-vous avec les impôts : Espaces France Services les plus proches de chez vous |
| Numéro national d’assistance ouvert du lundi au vendredi de 8h30 à 19h00 | Vous pouvez communiquer de manière personnalisée avec l’administration fiscale, en toute sécurité, pour poser une question, signaler une difficulté… | Les agents, dotés de tous les outils nécessaires, pourront répondre à toutes les questions des usagers en ayant accès à leur dossier. |
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