0,00€

Votre panier est vide.

Comment faire sa déclaration revenu auto entrepreneur ?

Le régime de la micro entreprise est simplifié, il permet de bénéficier de formalités et d’un mode de calcul des cotisations simplifiés. Malgré tout, l’auto entrepreneur est soumis à des obligations légales qu’il doit respecter sous peine de sanctions. Faison le point.

Comment faire sa déclaration revenu auto entrepreneur ?

La déclaration revenu auto Entrepreneur

D’un point de vue fiscal, en tant que micro-entrepreneur, vous devez déclarer :

  • Des bénéfices industriels et commerciaux (micro-BIC) pour une activité commerciale ou artisanale
  • Des bénéfices non commerciaux (micro-BNC) pour une activité libérale.

Il vous suffit d’indiquer le montant de votre chiffre d’affaires (BIC) ou de recettes (BNC) dans la déclaration complémentaire de revenus (n°2042-C Pro) dans la partie intitulée « revenus industriels et commerciaux professionnels / Régime micro BIC » ou « revenus non commerciaux professionnels / Régime micro BNC ».

La déclaration de vos revenus auto-entrepreneur se fait en même temps que celle des revenus de votre foyer fiscal. Ces déclarations sont à effectuer entre le mois d’avril et le mois de juin

Pour déterminer votre bénéfice imposable, l’administration fiscale fait un abattement forfaitaire de :

  • 71 % du chiffre d’affaires pour les activités d’achat-revente ou de fourniture de logement
  • 50 % du chiffre d’affaires pour les autres activités relevant des BIC
  • 34 % du chiffre d’affaires pour les BNC.

Vos revenus professionnels ainsi déterminés sont ensuite soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu comme les autres revenus de votre foyer fiscal. Pour mieux comprendre comment votre impôt sur le revenu est calculé, consultez l’article Déclaration d’impôts 2022 : Tout ce qu’il faut savoir !

Même si le chiffre d’affaires est nul, la déclaration est obligatoire, il suffit d’y porter la mention « Néant » à la place du montant du chiffre d’affaires.

La déclaration et le paiement de ses cotisations

Chaque mois ou chaque trimestre en fonction de son choix au départ, l’auto entrepreneur doit déclarer son chiffre d’affaires sur le site de l’URSSAF. Pour se faire, dès la création de l’auto entreprise, il sera nécessaire de créer également un compte sur le site www.autoentrepreneur.urssaf.fr

Une fois connecté à votre compte en ligne, cliquez sur l’onglet « Mon échéance en cours » pour accéder à la déclaration de chiffre d‘affaires En fonction de la périodicité choisie (mensuelle ou trimestrielle), les délais pour déclarer son chiffre d’affaires varient selon un calendrier accessible sur le site. Je vous conseille de noter les échéances dans votre calendrier pour ne pas oublier de faire votre déclaration.

Si la période de déclaration est ouverte, saisissez dans les cases votre chiffre d’affaires de la période concernée. Il faut bien déclarer son chiffre d’affaires et pas uniquement son bénéfice. En effet, le statut d’auto entrepreneur ne permet pas de déduire ses charges. Le total de la déclaration et du montant à payer s’effectue automatiquement, vous n’avez plus qu’à valider votre déclaration.

Une fois votre déclaration validée, la rubrique « Mon paiement » s’ouvre automatiquement. Vous avez le choix entre deux modes de paiement : le télépaiement ou le paiement par carte bancaire. Une fois le paiement effectué, vous ne recevez pas de mail de confirmation mais vous pouvez télécharger directement un justificatif reprenant les informations de déclaration et de paiement. Je vous conseille vivement de télécharger votre justificatif.

Réduire les charges fiscales de son auto entreprise

Au moment du lancement de l’activité

Au moment du lancement de l’activité d’auto entrepreneur, il est possible de bénéficier de l‘Aide à la création ou à la reprise d’une entreprise (Acre). Quels sont les avantages de l’ACRE ? L’Acre (aide aux créateurs et repreneurs d’entreprise) est un dispositif d’exonération des cotisations sociales permettant aux auto-entrepreneurs de bénéficier de taux réduits afin de pouvoir lancer leur activité.

ActivitéTaux Acre *Taux plein
Vente de marchandises (BIC)6.40%12.80%
Prestations de services (BIC ou BNC) ou professions libérales non réglementées (BNC)11.00%22.00%
Professions libérales relevant de la Cipav (BNC)12.10%22.20%

Il est possible de bénéficier en tant qu’auto-entrepreneur d’un taux de cotisations minoré* jusqu’à la fin du 3e trimestre civil qui suit le début d’activité. Par exemple pour une création le 20 février 2021, l’exonération sera appliquée jusqu’au 31 décembre 2021.

Les travailleurs indépendants relevant du régime de la micro-entreprise et qui créent ou reprennent une entreprise doivent obligatoirement déposer une demande d’Acre via le formulaire « demande de l’aide à la création et à la reprise d’une entreprise (Acre) pour les autoentrepreneurs ». Cette demande doit être adressée à l’Urssaf au moment du dépôt du dossier de création ou de reprise.

Au moment de la déclaration revenu auto entrepreneur

Quand vous déclarer votre chiffre d’affaires mensuels sur le site de l’URSAFF mais aussi auprès des organismes qui vous versent d’autres prestations, faites bien la distinction entre vos différentes activités. Les taux de cotisations appliqués aux prestations de services, à la vente de marchandises et aux activités libérales ne sont absolument pas les mêmes ! Appliquez donc le taux de cotisation adapté en différenciant bien vos différentes activités dès le départ au moment de votre comptabilité.

La cotisation foncière des entreprises

La cotisation foncière des entreprises (CFE), est un impôt à payer chaque année. Cette cotisation est calculée selon la région d’implantation de l’entreprise. Certaines zones comme des bassins d’emploi à redynamiser par exemple, permettent d’être exonéré totalement de CFE pendant 5 ans ! Si le montant de votre CFE est particulièrement élevé, une autre solution consiste à changer la domiciliation de son entreprise. Des sociétés spécialisées peuvent s’en charger pour vous.

Le régime de la micro-entreprise ne permet pas d’obtenir des déductions d’impôts importantes, mais avec les quelques conseils ci-dessus, vous pourrez déjà économiser quelques centaines d’euros. Je vous conseille de lire les articles dédiés aux moyens de réduire ses impôts sur le site, qui vous permettront surement d’obtenir des réductions et crédits d’impôts qui pourront réduire votre tranche d’imposition au moins sur le revenu.

Que se passe t’il si l’auto entrepreneur ne déclare pas ses revenus ?

En cas d’absence de déclaration dans les délais, une pénalité de 52 € pour chaque déclaration manquante est applicable. Le principal risque en cas de non déclaration ce sont des majorations des sommes dues ou des sanctions fiscales, pour éviter cette situation, il est primordial de bien gérer et anticiper son revenu d’auto entrepreneur. C’est ce que nous allons voir dans la suite de cet article.

Actualités

Décembre 2023 | Tous les changements pour votre budget

L'année se termine avec un mois de décembre 2023...

Changer d’assurance de prêt immobilier sans frais cachés : comment faire ?

Lorsque vous contractez un crédit immobilier, il est obligatoire...

Cadeaux magazines de Novembre 2023 + bons plans abonnements

Le mois de Novembre est particulièrement propice à l'achat...
Membre Premium

Devenez Membre Premium Budget pour mettre en place un budget qui vous ressemble, réaliser vos projets et profiter plus de la vie !

  • Articles inédits (sans publicité)
  • Des programmes de formation et d'auto coaching
  • Des simulateurs exclusifs
  • Questionnaires et Exercices puissants
  • Des échanges réguliers avec Amélie L.
  • Tellement plus +
  • ⏱️Adhésion annuelle
  • 🔒 Places limitées
Newsletter
  • 😀 Des conseils exclusifs pour dépenser moins et profiter plus !
  • 📄 Un document imprimable offert chaque mois
  • ⏱️Sans engagement - Annulable à tout moment
  • 🚀 Une communauté de + 10 000 abonnés

Bons plans à ne pas manquer

Cadeaux magazines de Décembre 2023 + bons plans abonnements

Vous cherchez un moyen économique de vous faire plaisir,...

Robot LIDL Monsieur Cuisine Smart 100% remboursé : un vrai Bon Plan ?

Lidl propose de vous rembourser intégralement son célèbre Monsieur...

Cadeaux magazines de Novembre 2023 + bons plans abonnements

Le mois de Novembre est particulièrement propice à l'achat...

Outils
Budgétaires

Menu régime gratuit à imprimer

Un menu régime gratuit à imprimer, créez votre plan...

Budget Mensuel | Le plan d’action pour optimiser son budget

➡️ Ce document mensuel est envoyé chaque début de...

Menu de la semaine + liste de courses à imprimer

Téléchargez votre menu de la semaine + la liste...

Kakebo imprimable | Gérer son Budget Kakeibo

Le kakeibo s’adresse à toutes les familles qui veulent...

Offres de remboursement

Barre de son Samsung | 20€, 30€ ou 100€ remboursé

Bénéficiez de l'offre de remboursement de 100€ pour l'achat...

Outils sans fil Black & Decker | -50% remboursé

Chers bricoleurs et bricoleuses, vous avez toujours voulu renouveler...

Offre de remboursement Braun | 60€ remboursé

Messieurs, le dernier Gilette ou Wilkinson à 47 lames...

Aspirateur balai Bosch | 80€ remboursé

Vous cherchez à faire des économies sur votre prochain...

Applications Mobiles

Welco | Livraison de colis (point relais) entre voisins

L'application Welco est dédiée aux particuliers qui souhaitent profiter...

Treev – Trier ses déchets et gagner des bons de réduction

Treev, c’est votre application 100% tri qui récompense vos...

Shopmium | Bons de réductions pour économiser sur les courses

Shopmium se présente comme l'application qui rembourse vos courses....

TV Time | Suivi des Séries et Films pour économiser

TV Time est l'outil qui vous permet de vous...
Amélie L.
Amélie L.
Mon but est de vous dévoiler tout ce que votre banquier, votre assureur ou votre fournisseur ne vous dira jamais pour économiser des centaines d'euros ! La gestion budgétaire, le droit et les démarches administratives, c’est ma spécialité. Autant vous dire que mes articles, sont un vrai concentré de bons plans et d’astuces ! Profitez-en ! Vous trouverez plus de détails, sur le site ou mon parcours dans le coaching budgétaire, sur la page à propos. Si vous avez la moindre question, laissez un commentaire directement sous l’article concerné. Je me ferai un plaisir de vous répondre.

Le revenu fiscal de référence | Comment le calculer et où le trouver ?

Voici le guide pour tout comprendre sur le revenu fiscal de référence (RFR) et son importance pour vous, que vous soyez imposable ou non...

Comment déduire ses frais de Télétravail des impôts ?

Entre mars et mai 2020, en pleine crise sanitaire, 41,6% des actifs français ont fait du télétravail obligatoire. De nombreux articles pour aménager un...

4 étapes pour économiser malgré la hausse de la taxe foncière

L'augmentation de la taxe foncière a fait la une de nombreux médias ces dernières semaines. C'est sujet d'actualité important pour tous les propriétaires. Cette...

LAISSER UN COMMENTAIRE

S'il vous plaît entrez votre commentaire!
S'il vous plaît entrez votre nom ici